非法集资的起源
年，美国金融家查尔斯.庞兹为骗取资金，以高息为诱饵，承诺在三个月内让投资者的钱翻一倍，吸收了大量公众存款。并用后来投资者的钱来支付前面投资者的本金及利息，在短短的几个星期内就捞到了数千万美元，而后携款潜逃。被西方国家称为“庞氏骗局”。
什么是非法集资？
非法集资是一种违法犯罪行为，是属于典型的涉众型经济犯罪，它的行为概括为：公司、企业、个人或其他组织未经批准，违反法律、法规，通过不正当渠道，向社会公众或集体募集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给与回报的行为。
我国《刑法》并未直接规定有“非法集资罪”，主要是以下列罪名定罪处罚：
（1）“非法吸收公众存款罪”
（2）“集资诈骗罪”
（3）“擅自发行股票、公司、企业债券罪”
（4）“非法经营罪”
（5）“欺诈发行股票、债券罪”
（6）“诱骗投资者买卖证券、期货罪”
（7）“吸收客户资金不入账罪”
（8）“擅自设立金融机构罪”
（9）“组织、领导传销罪”
以上9个罪名中，最高发、最常见的是“非法吸收公众存款罪”、“集资诈骗罪”和“组织、领导传销罪”三个罪名。而“非法吸收公众存款罪”又是整个非法集资犯罪体系中最基本、最核心的犯罪，其属于非法集资犯罪的一般法规定。“集资诈骗罪”从某种意义上可以被认为是非法吸收公众存款罪的加重型犯罪，因为该罪名的成立，只要同时具备非法占有目的和集资结果两个要件即可，而不论采取何种集资手段。
非法集资的表现形式
综观非法集资行为的发展状况，其表现的形式主要六种类型：商品回购模式、委托理财模式、投资入股模式、互联网金融模式、私募基金模式和传销模式。
一、商品回购模式
商家承诺商品回购，如果到期没有履行回购承诺，只是构成民事上的违约行为，但如果商家携款潜逃，或许完全没有履约能力，就会构成刑法上的合同诈骗，如果这种诈骗行为是大范围地针对不特定的公众，就可能构成非法集资犯罪。
例如：以毫无价值或价格低廉的纪念币、邮票、玉器、瓷器、书画等收藏品为工具，声称有巨大升值空间，并承诺在一定期限内以高价回购，引诱他人购买。
通过向不特定公众销售汽车、家俱、奶牛、商品房、商铺、电子虚拟产品等物品，承诺售后负责租用所售物品、支付租金并在租期满后原价或溢价回购。
二、委托投资理财模式
委托投资理财是否构成非法集资行为，并不是以是否有合法资质为标准。合法委托理财与以委托理财名义非法集资的区别在于：
（1）是否签有保底条款。合法的委托理财是投资风险由客户自行承担；但如果合同中有保本付息的约定，则委托人的投资行为实质就是储蓄或借贷行为，受委托人的行为就涉嫌非法集资。
（2）是否存在资金混合使用的情形。合法的委托理财关系中，客户的交易结算资金应当存放在商业银行或交给其他托管人托管，并以客户的名义单独立户管理。如果资金由证券公司统一安排使用，其行为性质就变为以理财为名行非法集资之实。
三、投资入股模式
有限责任公司与股份有限公司的一个区别是前者不能化为等额股份，也不能以转让或者扩大股权为名向社会公开募股集资。因而，但凡是有限责任公司公开募股，就可能涉嫌非法集资。
四、互联网金融模式
我国目前的互联网金融体系主要有六种：
（1）互联网支付，包括网银、第三方支付等；
（2）P2P网络贷款；
（3）非P2P的网络贷款，如阿里金融旗下的小额贷款公司；
（4）众筹融资，如“天使汇”；
（5）金融机构创新型互联网平台；
（6）基于互联网的基金销售，如“余额宝”和“理财通”。
以上六种中涉及非法集资的主要是P2P网贷和众筹融资。
五、私募基金模式
合法的私募基金与非法集资的区别：
（1）私募基金只能向合格的机构投资者和合格的自然人投资者募集资金，而非法集资通常向社会不特定对象吸收资金，没有合格标准，不做人数限制，涉及人数众多；
（2）私募基金只能以非公开方式募集，而非法集资通常通过媒体、推介会、传单、手机短信、传销等方式进行公开宣传；
（3）私募基金应由商业银行进行托管，而非法集资通常是把钱转到组织者的私人账户；
（4）私募基金的认购份额在百万级别，而非法集资通常不限制认购金额；
（5）私募基金一般的投资对象是非上市股份公司的股权，投资期限一般较长，而非法集资通常以月、季、半年、一年为期；
（6）私募基金不得承诺保本或给予固定回报，而非法集资通常以高息、返点等作为诱铒，承诺在一定期限内还本付息或给予固定回报。
六、传销模式
传统传销模式是以发展人员数量、收取入门费用、认购实物产品等方式，发展其他人员加入，形成上下级关系，以下线人员数量计算和给付报酬。
新型传销模式是借用高科技、电子商务等名义，打着“创新商业模式”的旗号，以“电子商务”、“消费返利”、“连锁销售”、“连锁加盟”、“网络游戏”、“点击广告返利”、“慈善事业”、“爱心养老”、“数字货币买卖”等方式进行传销活动。
非法集资的常见手段
一、承诺高额回报
二、编造虚假项目
三、虚假宣传造势
四、利用亲情诈骗
五、以“养老”旗号非法集资
六、混淆投资理财概念
七、通过会员卡集资
八、以投资“原始股”为名非法集资
下面我们用几个典型案例来说明一下这些手段：
一、“万里大造林”
大概是从年开始，陈相贵先后注册成立了辽宁万里大造林公司、内蒙古万里大造林公司以及中国万里大造林集团公司等一系列公司。
编造虚假项目：陈相贵以极低的价格，在内蒙先后租借了农牧民的60万亩荒地，只有少部分种上些杨树苗。
承诺高额回报：陈相贵宣称只要投入元，就能认购十亩林地，8年之后最少能获得16万元的产出，相当于投入的六倍多。
他还制定出了一种层层受益的分红制度，每一个下级完成销售业绩，他的上级业务员都会有一定提成，所以只要不断发展业务员，就能获得裂变的收益。为了扩大规模，陈相贵在全国各地设立了一百多家分公司，案发时，有员工九千多名，投资人达到了三万多人。就是靠着这种方法，陈相贵先后吸纳了十三亿左右的资金。
虚假宣传造势：陈相贵在各个媒体投放的广告语：“万里大造林，利国又利民”，“中国万里大造林，势将荒漠变森林。
陈相贵为了打造自己公司形象，花了50万购买了五架报废的飞机。
投资拍电视剧《刘老根》，并亲自扮演剧中马镇长，不仅提升了自己的知名度，而且还一定程度上，给自己设立了新的人设。
拉明星站台，当年曾担任《刘老根》编剧的何庆魁就是其中的典型代表。何庆魁仅仅用一些无形资产，就换取了万里大造林集团百分之二十的股份。
用六十万一年的价格租了一个旅游景点，里面不仅有假山人工湖，而且还有众多构建精致的建筑群，打造成集团公司总部。
结局：直到年的8月份，随着内蒙古警方正式对万里大造林一案立案侦查，陈相贵的投资人才发现，这个叫嚷着和所有乡亲共同走向富裕路的陈董事长，似乎出事了。不久之后，围绕这起案件的胜利在内蒙古自治区中级人民法院正式开庭审理，最终陈相贵被判处有期徒刑11年。
二、“车小将”
天眼查显示“车小将”品牌所属公司：深圳瑞贤金嘉网络科技有限公司，成立日期：-04-27，创始人：王鑫瑞
编造虚假项目：“车小将”汽车尾气清洁剂，功效是环保，低碳，给汽车省油，且可以清除油渍，利于汽车保养，减少雾霾。不仅能辅助汽油使用，还可以突破50%的比例使用，让汽油成为辅助燃料；不仅汽车、摩托车能用，游艇也能大量使用。但通过有机物含量检测可以确定的是,“车小将”中的主要成分为甲醇,含量高达96.8%,据《化学品危险性分类报告》证实该产品闪点为1%,初始沸点为62%,属于危险化学品。
虚假宣传造势：在各个媒体投放的广告宣传：“节能减排，打赢蓝天保卫战”，“节能减排，动力十足”，“节能燃油，清理积碳，增强动力，保护引擎，降低排放”
“车小将”官方介绍其发明人苏同兴为“中国环保新能源研究院”总工程师，中国环保新能源研究院总工程师；北京春知绿环保技术研究院总工程师；中国生态文明智库研究员；山东省低碳产业专家委员会首席专家；
但民*部社会组织管理局今年３月公布的涉嫌非法社会组织名单中，“中国环保新能源研究院”赫然在列。
通过会员卡集资：每桶“车小将”20升，会员价90元一箱，非会员是元一箱。常来常往公司规定，商家以认购产品的形式层层发展下线会员，并根据上下线的推荐关系支付奖金;会员之间形成了有上下线关系的销售团队，商家根据下线小团队销售业绩支付上线团队奖金，下线业绩越高，上级提成越高。
商家想要取得“车小将”的销售资格，先得交一笔费用成为会员。充值元可成为“车小将”的普通会员，元可以成为高级会员。当高级会员发展了50位会员后，且满足一定的经营场所条件后，就可以选择缴纳30万元成立当地的地区服务中心，享受诸如区域保护、业绩补助、满额车奖等7大增益*策，同时还会获赠价值30万的礼品券换购日常所需生活品，而旗下的会员都有2.5%的业绩补助。成为区县总代理，综合利润高达32.5％。
以投资“原始股”为名非法集资：年7月18日，舞钢市工商行*管理局在查处常来常公司因为涉嫌传销一案中，为防止涉嫌传销资金被转移或者隐匿，决定向法院申请对常来常公司的涉案金融账户予以冻结。当日，舞钢市人民法院对常来常往公司法人王鑫瑞、杨静涉嫌传销资金予以冻结。9月，舞钢市工商局罚没常来常往公司近八百万元。
这里需要注意的是，王鑫瑞在罪行败露之际，跑路之前，实施了最后一招，年12月1日，王鑫瑞在香港注册成立车小将集团股份有限公司，启动原始股权激励计划，以筹划海外纳斯达克上市，用原始股权的名义开始圈钱。
结局：直到年6月13日，常来常往公司